Adózás, kivonatok és kimutatások

A Lightyear négyféle kimutatással segít nyomon követni a tevékenységedet és elkészíteni az adóbevallásodat: számlakivonat, eredménykimutatás, tőkenyereség-kimutatás, valamint költség- és díjkimutatás (utólagos). Szükség esetén minden kimutatás tartalmazza az egyedi számlaazonosítódat is.

• Mobilalkalmazás: nyisd meg a kiválasztott számlát, majd lépj a Tranzakciók nézetre. Válaszd a „Kivonatok és kimutatások” menüpontot, majd a kívánt dokumentumot. Válaszd ki az időszakot, majd koppints a „PDF letöltése” gombra.
• Webalkalmazás: nyisd meg a kiválasztott számlát, majd válaszd a jobb felső sarokban lévő profilikonodat, és kattints a „Beállítások” lehetőségre. A „Számla” pontban válaszd ki a kívánt dokumentumot. Add meg az időszakot, és kattints a „PDF exportálása” gombra.

Ne feledd, hogy a Lightyear nem adhat adózási tanácsot, mivel az adózás mindig személyes körülményeidtől és a helyi adójogszabályoktól függ. Ha bármilyen konkrét adózási kérdésed van, javasoljuk, hogy fordulj helyi adószakértőhöz.

Az eredménykimutatás és a tőkenyereség-kimutatás a számlád pénznemében készül, amelyet az országodban az adóbevalláshoz használnak. Ez nem változik, ha módosítod a portfóliód pénznemét. A kétféle pénznemről itt olvashatsz bővebben: Hogyan működik a többpénznemű számlám?.

Áttekintést ad a portfóliódról és a díjakról, és felsorolja a nyitott pozícióidat. A tranzakciók is látszódnak belőle, az eredeti pénznemükben (osztalék- és kamatfizetések, megbízások, befizetések, kiutalások).

A számlakivonat a Lightyearen végzett tevékenységeidet foglalja össze. Az alkalmazásban látható számlaadatok befizetésre szolgálnak, és nem a nevedre szóló személyes bankszámlák adatai, ezért itt nem jelennek meg.

Itt tüntetjük fel a Lightyear platformján szerzett összes jövedelmedet, a részvényeladásból származó nyereség kivételével. Ide tartoznak a kamatok, az osztalékok és a kötvények kuponkifizetései. A kimutatás a számlád pénznemét használja, és nem változik, ha módosítod a portfóliód pénznemét. A számlád pénznemétől eltérő devizában árazott eszközöknél a jövedelem és a nyereség keletkezésének napjára érvényes nap végi devizaárfolyammal számoltunk.

• Ez a kimutatás a részvényeladásokból származó nyereségedet vagy veszteségedet mutatja a választott időszakban.
• A részletekben megtalálod az eladás időpontját, az eszköz tőzsdei azonosítóját és nevét, valamint az érintett tőzsde országát. Láthatod továbbá az eladott darabszámot (Mennyiség), a vételi összeget (Bekerülési érték), az eladási összeget (Bevétel), valamint a nyereséget vagy veszteséget (Tőkenyereség).
• Az eredménykimutatáshoz hasonlóan ez is a számlád pénznemét használja, függetlenül a portfóliód pénznemétől. A számlád pénznemétől eltérő devizában árazott eszközöknél a jövedelem és a nyereség keletkezésének napjára érvényes nap végi devizaárfolyammal számoltunk.
• A kimutatás létrehozásakor a FIFO és az átlagköltség-alapú készletértékelési módszer közül választhatsz. A FIFO szerint a nyereség kiszámításakor az először megvásárolt eszközöket tekintjük először eladottnak. Ha nem vagy biztos benne, melyik módszert használd, mindig egyeztess a helyi adóhatósággal.

• Ezt az éves kimutatást a MiFID II irányelv rendelkezései szerint kell a rendelkezésedre bocsátanunk. Megtalálod benne az előző naptári évben a befektetésekért és szolgáltatásokért fizetett tényleges költségek és díjak részletezését (összegszerűen és százalékosan is). Így láthatod, milyen közvetlen hatással voltak az éves befektetési hozamodra.
• A kimutatás utólagosan, azaz már megtörtént események alapján kerül kiállításra. Tehát a tényleges, historikus adatok – és nem becslések – képezik az alapját. Az előzetes díjkimutatás becsléssel szolgál arról, hogy várhatóan mennyit kell fizetned, az utólagos kimutatás azonban pontosan meghatározza, hogy mennyit vontak le a számládról az előző év során.
• A kimutatás letöltésekor ügyelj rá, hogy a megfelelő időszakot állítsd be, vagyis az „Előző év” lehetőséget válaszd a PDF exportálása előtt.

Az osztalékok a számlakivonatban és az eredménykimutatásban jelennek meg. Jelenleg nincs külön adózási vagy kifejezetten osztalékokra vonatkozó kimutatás. További információkat találsz ebben a súgócikkben: Osztalékadó.