Adózás, kivonatok és kimutatások

A Lightyearen végrehajtott tevékenységeid áttekintésére négyféle dokumentumot biztosítunk: számlakivonatot, eredménykimutatást, tőkenyereség-kimutatást és (utólagos) költség- és díjkimutatást. Mindegyik dokumentumon szerepel az egyéni számlaazonosítód is. Mindkét platformunkon megtalálod őket:

• Mobilalkalmazás: nyisd meg az érintett számlát, és menj a Tranzakciók fülre. Koppints a „Kivonatok és kimutatások” lehetőségre, majd válaszd ki a kívánt dokumentumot. Add meg az időszakot, és koppints a „PDF letöltése” gombra.
• Webes alkalmazás: nyisd meg az érintett számlát, majd vidd az egérmutatót a jobb felső sarokban található profilikonod fölé, és kattints a „Beállítások” lehetőségre. A „Számla” pontban válaszd ki a kívánt dokumentumot. Add meg az időszakot, és kattints a „PDF exportálása” gombra.

Ne feledd, hogy a Lightyear nem adhat adózási tanácsot, mivel az adózás mindig személyes körülményeidtől és a helyi adójogszabályoktól függ. Ha bármilyen konkrét adózási kérdésed van, javasoljuk, hogy fordulj helyi adószakértőhöz.

• Áttekintést ad a portfóliódról és a díjakról, és felsorolja a nyitott pozícióidat
• A tranzakciók is látszódnak belőle (osztalék- és kamatfizetések, megbízások, befizetések, kiutalások)

• Ebben kimutatjuk az összes Lightyear-platformon elért bevételedet, amely nem eszközök eladásából származik. Idetartoznak a kamat- és osztalékfizetések
• Ebben a számlád tulajdonosának pénznemét használjuk, amely nem változik, ha az alkalmazásban módosítod a portfóliód pénznemét. A nem a saját pénznemedben árazott eszközök esetében nap végi devizakonverziót feltételezünk azon a napon, amikor a bevétel- és a nyereségszerzés megtörtént

• Ebben mutatjuk ki az eszközök eladásából származó nyereséget és veszteséget az általad megadott időszakban
• Az adatok között megtalálod az eszköz eladásának időpontját, az eszköz azonosítóját és nevét, a kereskedési helyszínül szolgáló tőzsde országát, az eladott mennyiséget, az eszközök vételéért kifizetett összeget (Bekerülési érték), az eladási értéket (Bevétel), valamint az eladásból származó nyereséget vagy veszteséget (Tőkenyereség)
• Az Eredménykimutatáshoz hasonlóan itt is a számlád tulajdonosának pénznemét használjuk, amely nem változik, ha az alkalmazásban módosítod a portfóliód pénznemét. A nem a saját pénznemedben árazott eszközök esetében nap végi devizakonverziót feltételezünk azon a napon, amikor a bevétel- és a nyereségszerzés megtörtént
• A kimutatás létrehozásakor a FIFO (First In First Out) és az átlagköltség készletértékelési módszerek közül választhatsz. Ha nem tudod, melyik módszert válaszd, érdeklődj a helyi adóhatóságnál

• Ezt az éves kimutatást a MiFID II irányelv rendelkezései szerint kell a rendelkezésedre bocsátanunk. Megtalálod benne az előző naptári évben a befektetésekért és szolgáltatásokért fizetett tényleges költségek és díjak részletezését (összegszerűen és százalékosan is). Így láthatod, milyen közvetlen hatással voltak az éves befektetési hozamodra.
• A kimutatás utólagosan, azaz már megtörtént események alapján kerül kiállításra. Tehát a tényleges, historikus adatok – és nem becslések – képezik az alapját. Az előzetes díjkimutatás becsléssel szolgál arról, hogy várhatóan mennyit kell fizetned, az utólagos kimutatás azonban pontosan meghatározza, hogy mennyit vontak le a számládról az előző év során.
• A kimutatás letöltésekor ügyelj rá, hogy a megfelelő időszakot állítsd be, vagyis az „Előző év” lehetőséget válaszd a PDF exportálása előtt.

Fontos, hogy az adó helyi jogszabályoknak megfelelő bevallása és befizetése a te felelősséged. A kamatokkal kapcsolatos további információkért lásd: Hogyan működik a kamatozás?.

Lásd: Osztalékadó