Adózás, kivonatok és kimutatások

A Lightyear négyféle kimutatással segít nyomon követni a tevékenységedet és elkészíteni az adóbevallásodat: számlakivonat, eredménykimutatás, tőkenyereség-kimutatás, valamint költség- és díjkimutatás (utólagos). Szükség esetén minden kimutatás tartalmazza az egyedi számlaazonosítódat is.

• Mobilalkalmazás: nyisd meg a kiválasztott számlát, majd lépj a Tranzakciók nézetre. Válaszd a „Kivonatok és kimutatások” menüpontot, majd a kívánt dokumentumot. Válaszd ki az időszakot, majd koppints a „PDF letöltése” gombra.
• Webalkalmazás: nyisd meg a kiválasztott számlát, majd válaszd a jobb felső sarokban lévő profilikonodat, és kattints a „Beállítások” lehetőségre. A „Számla” pontban válaszd ki a kívánt dokumentumot. Add meg az időszakot, és kattints a „PDF exportálása” gombra.

Ne feledd, hogy a Lightyear nem adhat adózási tanácsot, mivel az adózás mindig személyes körülményeidtől és a helyi adójogszabályoktól függ. Ha bármilyen konkrét adózási kérdésed van, javasoljuk, hogy fordulj helyi adószakértőhöz.

Áttekintést ad a portfóliódról és a díjakról, és felsorolja a nyitott pozícióidat. A tranzakciók is látszódnak belőle (osztalék- és kamatfizetések, megbízások, befizetések, kiutalások).

A számlakivonat a Lightyearen végzett tevékenységeidet foglalja össze. Az alkalmazásban látható számlaadatok befizetésre szolgálnak, és nem a nevedre szóló személyes bankszámlák adatai, ezért itt nem jelennek meg.

Ebben kimutatjuk az összes Lightyear-platformon elért bevételedet, amely nem eszközök eladásából származik. Idetartoznak a kamatok, az osztalékfizetések és a kuponfizetések. Ebben a számlád tulajdonosának pénznemét használjuk, amely nem változik, ha az alkalmazásban módosítod a portfóliód pénznemét. A nem a saját pénznemedben árazott eszközök esetében nap végi devizakonverziót feltételezünk azon a napon, amikor a bevétel- és a nyereségszerzés megtörtént.

• Ebben mutatjuk ki az eszközök eladásából származó nyereséget és veszteséget az általad megadott időszakban.
• Az adatok között megtalálod az eszköz eladásának időpontját, az eszköz azonosítóját és nevét, a kereskedési helyszínül szolgáló tőzsde országát, az eladott mennyiséget, az eszközök vételéért kifizetett összeget (Bekerülési érték), az eladási értéket (Bevétel), valamint az eladásból származó nyereséget vagy veszteséget (Tőkenyereség).
• Az Eredménykimutatáshoz hasonlóan itt is a számlád tulajdonosának pénznemét használjuk, amely nem változik, ha az alkalmazásban módosítod a portfóliód pénznemét. A nem a saját pénznemedben árazott eszközök esetében nap végi devizakonverziót feltételezünk azon a napon, amikor a bevétel- és a nyereségszerzés megtörtént.
• A kimutatás létrehozásakor a FIFO (First In First Out) és az átlagköltség készletértékelési módszerek közül választhatsz. Ha nem tudod, melyik módszert válaszd, érdeklődj a helyi adóhatóságnál.

• Ezt az éves kimutatást a MiFID II irányelv rendelkezései szerint kell a rendelkezésedre bocsátanunk. Megtalálod benne az előző naptári évben a befektetésekért és szolgáltatásokért fizetett tényleges költségek és díjak részletezését (összegszerűen és százalékosan is). Így láthatod, milyen közvetlen hatással voltak az éves befektetési hozamodra.
• A kimutatás utólagosan, azaz már megtörtént események alapján kerül kiállításra. Tehát a tényleges, historikus adatok – és nem becslések – képezik az alapját. Az előzetes díjkimutatás becsléssel szolgál arról, hogy várhatóan mennyit kell fizetned, az utólagos kimutatás azonban pontosan meghatározza, hogy mennyit vontak le a számládról az előző év során.
• A kimutatás letöltésekor ügyelj rá, hogy a megfelelő időszakot állítsd be, vagyis az „Előző év” lehetőséget válaszd a PDF exportálása előtt.

Az osztalékok a számlakivonatban és az eredménykimutatásban jelennek meg. Jelenleg nincs külön adózási vagy kifejezetten osztalékokra vonatkozó kimutatás. További információkat találsz ebben a súgócikkben: Osztalékadó.