A Lightyearnél a számlakivonat mellett kétféle kimutatást kínálunk a számlatörténeted áttekintésére és az adóbevallás megkönnyítésére. Mindegyik dokumentumon szerepel az egyéni számlaazonosítód is. Itt éred el őket:

• a mobilalkalmazásban: a profilodban koppints a Beállításokra, azután válaszd a „Dokumentumok”, majd a „Kivonatok és kimutatások” lehetőséget, vagy hozd őket létre a Tevékenységek fülön
• a webes alkalmazásban: a bal oldali oldalsávon válaszd a Tevékenységeket, majd a „Kivonat vagy kimutatás letöltése” lehetőséget

Ne feledd, hogy a Lightyear nem adhat adózási tanácsot, mivel az adózás mindig személyes körülményeidtől és a helyi adójogszabályoktól függ. Ha bármilyen konkrét adózási kérdésed van, javasoljuk, hogy fordulj helyi adószakértőhöz.

Számlakivonat

• Áttekintést ad a portfóliódról és a díjakról, és felsorolja a nyitott pozícióidat
• A tranzakciók is látszódnak belőle (osztalék- és kamatfizetések, megbízások, befizetések, kiutalások)

Eredménykimutatás

• Ebben kimutatjuk az összes Lightyear-platformon elért bevételedet, amely nem eszközök eladásából származik. Idetartoznak a kamat- és osztalékfizetések
• Ebben a számlád tulajdonosának pénznemét használjuk, amely nem változik, ha az alkalmazásban módosítod a portfóliód pénznemét. A nem a saját pénznemedben árazott eszközök esetében nap végi devizakonverziót feltételezünk azon a napon, amikor a bevétel- és a nyereségszerzés megtörtént

Tőkenyereség-kimutatás

• Ebben mutatjuk ki az eszközök eladásából származó nyereséget és veszteséget az általad megadott időszakban
• Az adatok között megtalálod az eszköz eladásának időpontját, az eszköz azonosítóját és nevét, a kereskedési helyszínül szolgáló tőzsde országát, az eladott mennyiséget, az eszközök vételéért kifizetett összeget (Bekerülési érték), az eladási értéket (Bevétel), valamint az eladásból származó nyereséget vagy veszteséget (Tőkenyereség)
• Az Eredménykimutatáshoz hasonlóan itt is a számlád tulajdonosának pénznemét használjuk, amely nem változik, ha az alkalmazásban módosítod a portfóliód pénznemét. A nem a saját pénznemedben árazott eszközök esetében nap végi devizakonverziót feltételezünk azon a napon, amikor a bevétel- és a nyereségszerzés megtörtént
• A kimutatás létrehozásakor a FIFO (First In First Out) és az átlagköltség készletértékelési módszerek közül választhatsz. Ha nem tudod, melyik módszert válaszd, érdeklődj a helyi adóhatóságnál

Kamat

Észt személyes számlával rendelkező ügyfeleinknek automatikusan levonjuk az adót, és továbbítjuk azt az Észt Adó- és Vámhivatalnak. Ha máshol élsz, az adó helyi jogszabályoknak megfelelő bevallása és befizetése a te felelősséged. A kamatokkal kapcsolatos további információkért lásd: Hogyan működik a kamatozás?.

Befektetési számlák

Észt ügyfeleink figyelmébe ajánljuk az Észt Adó- és Vámhivatal értékpapírokkal és befektetési számlákkal kapcsolatos cikkét. Fontos azonban, hogy a Lightyear-számlád nem tekinthető befektetési számlának.

Az észt személyijövedelemadó-szabályozás értelmében kizárólag bankszámla tekinthető befektetési számlának. A Lightyear szorosan nyomon követi a szabályozási változásokat, hogy amint lehet, befektetési számlaként jelenthesse be a Lightyear-számlákat.

Lásd még: Adóbevallás észt adóalanyoknak

Osztalékok

Lásd: Osztalékadó