Photo by Vadim Bogulov on Unsplash
Az aktív felhasználói bázisunknak köszönhetően az ügyfélszolgálatunkra sok megkeresés érkezik. Az idei év utolsó posztjaként szerettünk volna összeállítani egy olyan cikket, amelyben összegyűjtjük a leggyakrabban előforduló felhasználói kérdéseket és az azokra adható válaszokat. Fontos viszont hangsúlyozni, hogy az adózás mindig az egyéni körülményektől függ, és a cikkben leírtak nem minősülnek sem befektetésre való ösztönzésnek, sem adótanácsadásnak. Adózási kérdésekben kétség esetén mindig fordulj könyvelőhöz vagy adószakértőhöz.
TBSZ a Lightyearnél
K: Elmagyaráznátok a TBSZ idővonalát? 5 éves futamidőről hallottam, de mi az a 0. év?
V: A tartós befektetési számla (TBSZ) idővonala:
V: A tartós befektetési számla (TBSZ) idővonala:
- 0. év: Ez az úgynevezett gyűjtőév, amely a számla megnyitásának naptári éve. Ilyenkor lehet pénzt befizetni a számlára, később (tehát a további években) nem, de a már befizetett összeggel szabadon lehet kereskedni. Ebben az időszakban a pénzkivétel a számla megszűnését eredményezi, és a hozamra 15%-os személyi jövedelemadó (SZJA) fizetendő (2025-től nyitott számla esetében 13%-os szociális hozzájárulási adó, azaz szocho is).
- A TBSZ 5 éves lekötési időszaka:
- Első, 3 éves lekötési időszak: A gyűjtőévet követő 3. naptári év végéig tart (2024-ben nyitott számla esetében 2027. december 31-ig). A pénzkivétel a számla megszűnését eredményezi, kivéve az időszak végén, amikor egy nyilatkozattal teljesíthető részkivét, vagyis a számlán lévő pénz egy részét kivehetjük, de legalább 25 000 forintnak megfelelő összegnek kell rajta maradnia ahhoz, hogy ne szűnjön meg a számla. Ilyen esetben a kivett részre fizetendő SZJA 10% lesz (2025-től nyitott számla esetében 8%-os szocho is terheli).
- Második, 2 éves lekötési időszak: Az első, hároméves lekötési időszakot követő második naptári év végéig tart (2024-ben nyitott számla esetében 2029. december 31-ig). A pénzkivétel a számla megszűnését eredményezi, kivéve az időszak végén, amikor a hozamra fizetendő SZJA és szocho is 0% lesz.
Ezért érdemes tehát valóban hosszú távú befektetési formaként tekinteni a TBSZ-re, de a pénzünkhöz így is bármikor hozzáférhetünk, csak az 5 éves lekötési időszak letelte előtti pénzkivételt a fentiek szerinti adókötelezettség terhelheti.
K: Mi történik a TBSZ-szel az 5. év lejárta után?
V: Ha a számlatulajdonos nem tesz külön nyilatkozatot a befektetési szolgáltató felé, a számla megszűnik, és ilyenkor sem adófizetési, sem adóbevallási kötelezettség nem keletkezik. Számlatulajdonosként azonban dönthetsz úgy, hogy további 5 évre meghosszabbítod a TBSZ-edet. Egy erről szóló nyilatkozattal az 5. év letelte után új TBSZ-t indíthatsz, aminek nem lesz gyűjtőéve (mivel az első 5 éves időszak számít a gyűjtő időszaknak). Példa: egy 2024-ben nyitott TBSZ 2029. december 31-én jár le, de egy nyilatkozattal meghosszabbítható, és 2030-tól indulhat egy újabb 5 éves lekötési időszak. Amennyiben 2029-ben már van az adott befektetési szolgáltatónál TBSZ-ed, akkor a nyilatkozat beérkezése után 2029 utolsó kereskedési napján a 2024-es TBSZ-eden lévő eszközöket átvezetik a 2029-es TBSZ-edre. Ha még nincs 2029-es TBSZ-ed az adott szolgáltatónál, a nyilatkozat beérkezése után létre kell hozni egy 2029-es TBSZ-t. Innentől pedig ugyanúgy használható az újrakötött TBSZ, mint egy normál TBSZ-számla.
V: Ha a számlatulajdonos nem tesz külön nyilatkozatot a befektetési szolgáltató felé, a számla megszűnik, és ilyenkor sem adófizetési, sem adóbevallási kötelezettség nem keletkezik. Számlatulajdonosként azonban dönthetsz úgy, hogy további 5 évre meghosszabbítod a TBSZ-edet. Egy erről szóló nyilatkozattal az 5. év letelte után új TBSZ-t indíthatsz, aminek nem lesz gyűjtőéve (mivel az első 5 éves időszak számít a gyűjtő időszaknak). Példa: egy 2024-ben nyitott TBSZ 2029. december 31-én jár le, de egy nyilatkozattal meghosszabbítható, és 2030-tól indulhat egy újabb 5 éves lekötési időszak. Amennyiben 2029-ben már van az adott befektetési szolgáltatónál TBSZ-ed, akkor a nyilatkozat beérkezése után 2029 utolsó kereskedési napján a 2024-es TBSZ-eden lévő eszközöket átvezetik a 2029-es TBSZ-edre. Ha még nincs 2029-es TBSZ-ed az adott szolgáltatónál, a nyilatkozat beérkezése után létre kell hozni egy 2029-es TBSZ-t. Innentől pedig ugyanúgy használható az újrakötött TBSZ, mint egy normál TBSZ-számla.
K: Hogyan változik 2025-től a szociális hozzájárulási adó (szocho) TBSZ-en?
V: A szocho változása:
V: A szocho változása:
- A 2025. január 1-jétől indított TBSZ-ek esetében a gyűjtőévben és az első, 3 éves lekötési időszakban: 13% (2024-es TBSZ esetében ez 0%)
- Az első, 3 éves lekötési időszak végén részkivét esetén: 8% (2024-es TBSZ esetében ez 0%)
- A második, 2 éves lekötési időszak közben történő feltörés esetén: 8% (2024-es TBSZ esetében ez 0%)
- A teljes 5 éves lekötési időszak végén: 0% (2024-es TBSZ esetében szintén 0%)
Látható tehát, hogy érdemes még 2024-ben TBSZ-t nyitni, hiszen arra még a régi szabályok vonatkoznak, és TBSZ-en nem kell szochót fizetni.
Befizetés a Lightyearre
K: Hol találom a bankszámlaszámot, ahová a TBSZ-re tudok utalni?
V: A TBSZ-re közvetlenül befizetni csak bankkártyával lehet. Banki átutalást csak a személyes Lightyear-számlára lehet teljesíteni, ahonnan utána át kell vezetni a TBSZ-re a pénzt. Ehhez a TBSZ-számla Portfólió fülén a „Befizetés” gombot kell választani, és a befizetni kívánt pénznem egyenlegét kell megjelölni a befizetés forrásaként. Az összeg átvezetése a személyes és TBSZ-számla között díjmentes.
V: A TBSZ-re közvetlenül befizetni csak bankkártyával lehet. Banki átutalást csak a személyes Lightyear-számlára lehet teljesíteni, ahonnan utána át kell vezetni a TBSZ-re a pénzt. Ehhez a TBSZ-számla Portfólió fülén a „Befizetés” gombot kell választani, és a befizetni kívánt pénznem egyenlegét kell megjelölni a befizetés forrásaként. Az összeg átvezetése a személyes és TBSZ-számla között díjmentes.
K: Az USD-utalásnak milyen költségei vannak?
V: Ez attól függ, hogy helyi utalásként teljesíted-e a befizetést, vagy SWIFT (nemzetközi) utalásként. Ez a küldő bank számlaadataitól és feltételeitől függ, vagyis a lehetőségekről a küldő banknál tudsz érdeklődni. A SWIFT utalás fogadási díja USD esetén 6,11 USD, továbbá az utalásban szereplő bankok díjaitól függően akár 15-50 euróba is kerülhet.
V: Ez attól függ, hogy helyi utalásként teljesíted-e a befizetést, vagy SWIFT (nemzetközi) utalásként. Ez a küldő bank számlaadataitól és feltételeitől függ, vagyis a lehetőségekről a küldő banknál tudsz érdeklődni. A SWIFT utalás fogadási díja USD esetén 6,11 USD, továbbá az utalásban szereplő bankok díjaitól függően akár 15-50 euróba is kerülhet.
Többpénznemű számla a Lightyearen
K: Eddig csak eurót (EUR) fizettem be. Most szeretnék dollárért (USD) venni néhány eszközt. Szükséges ehhez új számlát nyitnom, hogy ne kelljen folyton váltogatnom a devizák között?
V: Nem, ugyanis a Lightyearnél minden felhasználó többpénznemű számlával rendelkezik, azaz egyszerre többféle devizát tarthat. A jelenleg támogatott pénznemek: EUR, USD, GBP és HUF. Minden pénznemhez külön számlaszámot kapsz, és azonnal tudsz közöttük váltani. Az átváltás költségét Árképzés oldalunkon tudod ellenőrizni.
V: Nem, ugyanis a Lightyearnél minden felhasználó többpénznemű számlával rendelkezik, azaz egyszerre többféle devizát tarthat. A jelenleg támogatott pénznemek: EUR, USD, GBP és HUF. Minden pénznemhez külön számlaszámot kapsz, és azonnal tudsz közöttük váltani. Az átváltás költségét Árképzés oldalunkon tudod ellenőrizni.
K: Eurót fizettem be, mégis forintban látom a portfólióm értékét. Mi történt?
V: Ennek oka a Megjelenítési pénznem funkció lehet. A funkció kizárólag megjelenítési célokat szolgál, és nincs hatással a portfóliód értékére. Lényegében becslést ad arról, hogy mennyi a befektetéseid összértéke, az eszközök és a készpénzegyenlegeid denominációjától függetlenül. Vagyis ha többféle pénznemben vásárolt eszközöket tartasz, és a készpénzegyenlegeiden is vannak különféle devizák, akkor mindezeknek az összesített értékét láthatod a portfóliód értékeként, a beállított megjelenítési pénznemben kifejezve. A megjelenítési pénznem módosításához menj a Profilodba, koppints a számlád melletti menügombra (három pont), válaszd a „Pénznem” lehetőséget, és válaszd ki a kívánt megjelenítési pénznemet.
V: Ennek oka a Megjelenítési pénznem funkció lehet. A funkció kizárólag megjelenítési célokat szolgál, és nincs hatással a portfóliód értékére. Lényegében becslést ad arról, hogy mennyi a befektetéseid összértéke, az eszközök és a készpénzegyenlegeid denominációjától függetlenül. Vagyis ha többféle pénznemben vásárolt eszközöket tartasz, és a készpénzegyenlegeiden is vannak különféle devizák, akkor mindezeknek az összesített értékét láthatod a portfóliód értékeként, a beállított megjelenítési pénznemben kifejezve. A megjelenítési pénznem módosításához menj a Profilodba, koppints a számlád melletti menügombra (három pont), válaszd a „Pénznem” lehetőséget, és válaszd ki a kívánt megjelenítési pénznemet.
Reméljük, hogy a fentiekkel sok kérdést meg tudtunk válaszolni, és most már könnyebben igazodsz el a befektetések világában. Ezzel zárjuk a blogsorozatunk idei részét, de jövőre folytatjuk! Addig is kellemes ünnepeket kívánunk, és várunk az appban! 🎄 🚀
Szerző: Gáspár Bence
Bence komoly gyakorlattal rendelkezik a pénzügyi szövegek fordítása terén. 2024 februárjában nyelvi szakértőként csatlakozott a Lightyear csapatához, hogy segítsen magyarul – az első idegen nyelven – elérhetővé tenni az addig csak angolul használható alkalmazást. Azóta központi szerepet játszik abban, hogyan jelenik meg a Lightyear magyarul, és gondoskodik róla, hogy a magyar befektetők a legtöbbet hozhassák ki a Lightyear szolgáltatásaiból.
