Davki in izpiski

Lightyear ponuja štiri vrste dokumentov za pregled dejavnosti na računu in davčno poročanje: izpisek računa, poročilo o dohodkih iz naložb, poročilo o dobičku iz kapitala ter poročilo o stroških in nadomestilih (»ex post«). Vsak dokument vsebuje tudi enolično referenco vašega računa, če jo potrebujete.

• Mobilna aplikacija: odprite želeni račun in pojdite v razdelek »Transakcije«. Izberite »Izpiski« in nato želeni dokument. Izberite obdobje in se dotaknite gumba »Prenesi PDF«.
• Spletna aplikacija: odprite želeni račun, nato izberite ikono profila desno zgoraj in kliknite »Nastavitve«. V razdelku »Račun« izberite želeni dokument. Izberite obdobje in kliknite »Izvozi PDF«.

Lightyear ne more davčno svetovati, saj je davčna obravnava vedno odvisna od vaših osebnih okoliščin in lokalne davčne zakonodaje. Če imate konkretna vprašanja o davčnem poročanju, priporočamo posvet z lokalnim davčnim strokovnjakom.

Poročili o dohodkih iz naložb in dobičku iz kapitala sta prikazani v valuti računa. To je valuta, ki se v vaši državi uporablja za davčno poročanje. Ob spremembi valute portfelja se ne spremeni. Več o obeh valutah preberite tukaj: Kako deluje moj večvalutni račun?.

Izpisek povzema vaš portfelj in nadomestila ter prikazuje posamezne odprte pozicije. Vključuje tudi vse transakcije v izvirni valuti: dividende, obresti, naročila, vplačila in dvige.

Izpisek računa prikazuje vaše dejavnosti pri Lightyearju. Podatki za nakazilo, ki jih vidite v aplikaciji, so namenjeni vplačilom. Ne nanašajo se na osebne bančne račune v vašem imenu, zato jih na izpisku ni.

V tem poročilu razkrijemo vse dohodke, ki ste jih ustvarili na platformi Lightyear, razen dobička od prodaje enot. Vključuje obresti, izplačila dividend in kuponska izplačila. Prikazano je v valuti računa, ki se ob spremembi valute portfelja ne spremeni. Pri instrumentih s ceno v drugi valuti smo uporabili menjalni tečaj ob koncu dneva transakcije, ko so nastali dohodki in dobički.

• To poročilo prikazuje dobiček ali izgubo od prodaje enot v izbranem obdobju.
• Podatki vključujejo čas prodaje, simbol in ime instrumenta ter državo borze, na kateri se z njim trguje. Prikazani so tudi število prodanih enot (Količina), znesek nakupa (Nabavna vrednost) in znesek prodaje (Vrednost ob odsvojitvi). Naveden je tudi dobiček ali izguba od prodaje (Dobiček iz kapitala).
• Tako kot poročilo o dohodkih iz naložb je tudi to prikazano v valuti računa. Ta se ob spremembi valute portfelja ne spremeni. Pri instrumentih s ceno v drugi valuti smo uporabili menjalni tečaj ob koncu dneva transakcije, ko so nastali dohodki in dobički.
• Pri pripravi poročila lahko izberete metodo določanja nabavne vrednosti: metodo zaporednih cen (FIFO) ali povprečno nabavno vrednost. Pri metodi FIFO se najprej prodajo najprej kupljene enote. Če niste prepričani, katero metodo uporabiti, se vedno posvetujte s pristojnim davčnim organom.

• To letno poročilo pripravimo v skladu z direktivo MiFID II. Prikazuje razčlenitev vseh dejanskih stroškov in nadomestil za naložbe in storitve v prejšnjem koledarskem letu. Zneski so prikazani v denarju in odstotkih, da vidite njihov neposredni vpliv na letni donos naložb.
• Latinski izraz »ex-post« pomeni »po dogodku«. V finančnem kontekstu označuje poročilo na podlagi dejanskih preteklih podatkov, ne ocen. Razkritja »ex-ante« vnaprej ocenijo, koliko bi lahko plačali. To naknadno poročilo pa potrjuje, koliko smo v prejšnjem letu dejansko odšteli z vašega računa.
• Pred izvozom poročila v dokument PDF in prenosom izberite »Prejšnje leto«, da bo obdobje pravilno.

Dividende so prikazane na izpisku računa in v poročilu o dohodkih iz naložb. Ločenih davčnih poročil ali poročil samo o dividendah trenutno ni. Več preberite v članku Davki od dividend.