Impuestos e informes

Lightyear ofrece cuatro tipos de documentos para ayudarte a seguir tu actividad y declarar tus impuestos: extracto de cuenta, cuenta de resultados, certificado de ganancias y pérdidas patrimoniales y documento de coste y cargos («ex post»). Cada documento también incluye la referencia única de tu cuenta, si la necesitas.

• App móvil: abre la cuenta que quieras y ve a la vista de Transacciones. Selecciona «Extractos» y elige el documento que quieras. Elige el periodo y pulsa «Descargar PDF».
• App web: abre la cuenta que quieras, selecciona el icono de tu perfil en la esquina superior derecha y haz clic en «Ajustes». En «Cuenta», selecciona el informe que quieras. Selecciona un periodo y, a continuación, haz clic en «Exportar PDF».

Recuerda que Lightyear no puede ofrecerte asesoramiento fiscal, ya que es algo que depende siempre de tus circunstancias personales y de la legislación fiscal local. Te recomendamos que hables con un asesor fiscal local si tienes alguna duda concreta acerca de cómo declarar impuestos.

Es un resumen de tu cartera y tus comisiones, con un desglose de la cartera en posiciones abiertas. También muestra todas tus transacciones (dividendos, interest, órdenes, depósitos y retiradas).

El extracto de cuenta cubre tu actividad en Lightyear. Los datos de la cuenta bancaria que ves en la app se usan para depósitos y no son cuentas bancarias personales a tu nombre, por eso no aparecen aquí.

Aquí es donde se recoge todo lo que has ganado mediante la plataforma de Lightyear y que no procede de la venta de participaciones, Abarca interest, pagos de dividendos y pagos de cupones. En este informe se usa la divisa de la entidad de tu cuenta y no cambiará aunque elijas otra divisa en los ajustes de la aplicación. Para los instrumentos que no están denominados en tu divisa de origen, hemos usado el tipo de cambio al cierre del día de la transacción, cuando se generaron los ingresos y las ganancias.

• Este certificado muestra las ganancias o pérdidas obtenidas al vender acciones durante el periodo que elijas.
• Los datos muestran cuándo vendiste las acciones, el símbolo y el nombre del instrumento, el país del mercado en el que cotiza, cuántas acciones vendiste (Cantidad), cuánto pagaste por ellas (Valor de adquisición), por cuánto las vendiste (Importe de venta) y cuánto ganaste o perdiste con esa venta (Ganancias y pérdidas patrimoniales).
• Al igual que en el extracto de ingresos, en este informe se usa la divisa de la entidad de tu cuenta y no cambiará aunque elijas otra divisa en los ajustes de la aplicación. Para los instrumentos que no están denominados en tu divisa de origen, hemos usado el tipo de cambio al cierre del día de la transacción, cuando se generaron los ingresos y las ganancias.
• Al generar este informe, puedes elegir entre FIFO (First in, first out) y el coste medio para aplicar el método del valor de adquisición. Consulta siempre con las autoridades fiscales locales si no tienes claro qué método usar.

• Es un documento anual que se facilita de acuerdo con la normativa MiFID II. En él encontrarás un desglose de todos los costes y cargos reales —tanto como importes en efectivo como en porcentajes— que pagaste por tus inversiones y servicios durante el año natural anterior para que puedas ver el impacto directo de tus rendimientos anuales de inversión.
• La locución latina «ex post» significa «después de los hechos». En finanzas, se refiere a un informe elaborado con datos históricos reales y no en estimaciones. Mientras que los documentos ex ante ofrecen una estimación anticipada de lo que podrías pagar, este documento ex post refleja exactamente lo que se dedujo de tu cuenta durante el año anterior.
• Al generar este informe, puedes seleccionar la opción «Año anterior» para elegir el periodo correcto antes de exportarlo a un documento PDF y descargarlo.

Los dividendos aparecen en el extracto de cuenta y en la cuenta de resultados. Actualmente no hay extractos fiscales ni específicos de dividendos por separado. Consulta más información en nuestro artículo Impuestos sobre dividendos.