Photo by Ana Municio on Unsplash
A Lightyear idén novemberben webináriumot szervezett, amelyen a befektetések adózása és a tartós befektetési számla (TBSZ) használata került terítékre. Az eseményt nagy érdeklődés övezte, és láthatóan sokakat megmozgattak a felmerülő témák. Vannak azonban olyan kérdések, amelyek az átlagosnál is jobban érdeklik a befektetőket, és rendkívül sokszor találkozunk velük. Ezért a blogsorozatunk mostani részében sorra veszünk néhányat a TBSZ-szel kapcsolatban leggyakrabban felmerülő kérdésekből és az azokra adható válaszokból, hogy a későbbiek folyamán is könnyedén visszakereshetők legyenek. Fontos viszont hangsúlyozni, hogy az adózás mindig az egyéni körülményektől függ, és a cikkben leírtak nem minősülnek sem befektetésre való ösztönzésnek, sem adótanácsadásnak. Adózási kérdésekben kétség esetén mindig fordulj könyvelőhöz vagy adószakértőhöz.
Elöljáróban annyit érdemes elmondani, hogy a TBSZ kedvezményes adózást biztosító, és a hosszú távú gondolkodást ösztönző befektetési forma, amellyel 5 év után akár 0%-ra csökkenthető a hozamra fizetendő adó. Ennek részleiről olvashattok a Lightyear TBSZ-es oldala mellett
- az ezzel kapcsolatos blogposztunkban;
- egy súgócikkben; és
- megtekinthetitek a fent említett webináriumunk videóanyagát is.
Lássuk tehát a témával kapcsolatban leggyakrabban felmerülő kérdéseket és válaszokat.
TBSZ nyitása
K: Lehet több TBSZ-em is?
V: Igen, egy ember több TBSZ-szel is rendelkezhet, sőt, akár ugyanazon a naptári éven belül is nyithat többet, de egy naptári évben minden szolgáltatónál csak egyet.
V: Igen, egy ember több TBSZ-szel is rendelkezhet, sőt, akár ugyanazon a naptári éven belül is nyithat többet, de egy naptári évben minden szolgáltatónál csak egyet.
K: Év közben feltörtem a TBSZ-emet, így az megszűnt az adott szolgáltatónál. Nyithatok még ugyanabban az évben újat ugyanannál a szolgáltatónál?
V: Nem, hiszen egy ember egy szolgáltatónál egy naptári évben csak egy TBSZ-t nyithat.
V: Nem, hiszen egy ember egy szolgáltatónál egy naptári évben csak egy TBSZ-t nyithat.
K: 2024-ben még csak ismerkedem a TBSZ-szel, de 2025-re szeretnék nyitni egyet. Megtehetem ezt előre?
V: Nem, minden megnyitott TBSZ gyűjtőéve abban a naptári évben kezdődik, amikor megnyitják, és befizetik rá a megfelelő összeget. Vagyis a 2025-ben indítandó TBSZ-t 2025-ben kell megnyitni.
V: Nem, minden megnyitott TBSZ gyűjtőéve abban a naptári évben kezdődik, amikor megnyitják, és befizetik rá a megfelelő összeget. Vagyis a 2025-ben indítandó TBSZ-t 2025-ben kell megnyitni.
K: Az év elején vagy az év végén érdemesebb TBSZ-t nyitni?
V: Az év eleje felé nyitott TBSZ esetében hosszabb gyűjtőévvel kell számolni, tehát több időnk van befizetni a számlára, de cserébe hosszabb ideig nem vehetjük ki a pénzünket a TBSZ feltörése nélkül (ha például 2024. január elején nyitottunk TBSZ-t, akkor 2024-ben 12 hónapunk van a gyűjtőévi befizetések teljesítésére, és majd csak 2025 elején kezdődik az ötéves lekötési időszak). Az év vége felé nyitott TBSZ-nél pedig kevesebb időnk van pénzt befizetni a számlára a gyűjtőévben, de rövidebb ideig kell nélkülöznünk a pénzünket (ha például 2024. december elején nyitunk TBSZ-t, akkor 2024-ben csak 1 hónapunk lesz a gyűjtőévi befizetések teljesítésére, és 2025 elején már el is kezdődik az ötéves lekötési időszak). Az ezzel kapcsolatos döntések mérlegelése a befektető feladata.
V: Az év eleje felé nyitott TBSZ esetében hosszabb gyűjtőévvel kell számolni, tehát több időnk van befizetni a számlára, de cserébe hosszabb ideig nem vehetjük ki a pénzünket a TBSZ feltörése nélkül (ha például 2024. január elején nyitottunk TBSZ-t, akkor 2024-ben 12 hónapunk van a gyűjtőévi befizetések teljesítésére, és majd csak 2025 elején kezdődik az ötéves lekötési időszak). Az év vége felé nyitott TBSZ-nél pedig kevesebb időnk van pénzt befizetni a számlára a gyűjtőévben, de rövidebb ideig kell nélkülöznünk a pénzünket (ha például 2024. december elején nyitunk TBSZ-t, akkor 2024-ben csak 1 hónapunk lesz a gyűjtőévi befizetések teljesítésére, és 2025 elején már el is kezdődik az ötéves lekötési időszak). Az ezzel kapcsolatos döntések mérlegelése a befektető feladata.
A TBSZ bejelentése
K: A Lightyear útmutatóját használva bejelentettem a náluk nyitott TBSZ-emet a NAV-nak. Küldenek erről visszaigazolást nekem vagy a Lightyearnek?
V: A tapasztalatok szerint a NAV nem minden esetben küld az adózónak visszaigazolást a bejelentésről. Amennyiben azonban kapsz ilyet, érdemes azt megőrizned a saját nyilvántartásodban. A Lightyeart pedig nem értesíti a NAV a bejelentésről, így ezzel kapcsolatban nem tudunk tájékoztatást nyújtani.
V: A tapasztalatok szerint a NAV nem minden esetben küld az adózónak visszaigazolást a bejelentésről. Amennyiben azonban kapsz ilyet, érdemes azt megőrizned a saját nyilvántartásodban. A Lightyeart pedig nem értesíti a NAV a bejelentésről, így ezzel kapcsolatban nem tudunk tájékoztatást nyújtani.
K: Bejelentettem a TBSZ-emet a NAV-nak, és kaptam róla visszaigazolást. Be kell küldenem ezt a visszaigazolást a Lightyearnek?
V: Nem, a NAV-tól kapott visszaigazolást nem szükséges beküldeni a Lightyearnek.
V: Nem, a NAV-tól kapott visszaigazolást nem szükséges beküldeni a Lightyearnek.
A TBSZ használata, feltörése
K: A gyűjtőév során kiutalhatom a TBSZ-en lévő pénzemet vagy akár csak egy részét, ha időközben rájövök, hogy mégis szükségem lenne rá rövid távon?
V: Erre csak a TBSZ feltörésével van lehetőség, ami a TBSZ megszüntetését vonja maga után. Ilyen esetben az adott szolgáltatónál nem nyitható újabb TBSZ ugyanabban a naptári évben.
V: Erre csak a TBSZ feltörésével van lehetőség, ami a TBSZ megszüntetését vonja maga után. Ilyen esetben az adott szolgáltatónál nem nyitható újabb TBSZ ugyanabban a naptári évben.
K: A TBSZ-en tartott eszközökkel szabadon kereskedhetek, vagy erre a lekötési időszakban már nincs mód?
V: A TBSZ-en tartott eszközökkel a TBSZ teljes futamideje alatt, azaz a gyűjtőévben és a lekötési időszakban is szabadon lehet kereskedni. Az eszközök vásárlásához szükséges pénz beutalására azonban csak a gyűjtőévben van lehetőség.
V: A TBSZ-en tartott eszközökkel a TBSZ teljes futamideje alatt, azaz a gyűjtőévben és a lekötési időszakban is szabadon lehet kereskedni. Az eszközök vásárlásához szükséges pénz beutalására azonban csak a gyűjtőévben van lehetőség.
K: A Lightyearnél vezetett személyes számlámra utalhatok ki pénzt a TBSZ-ről a TBSZ feltörése nélkül?
V: Nem, a 3. évi részkivét kivételével a TBSZ-ről nem lehet a számla futamideje alatt feltörés nélkül pénzt kiutalni.
V: Nem, a 3. évi részkivét kivételével a TBSZ-ről nem lehet a számla futamideje alatt feltörés nélkül pénzt kiutalni.
A TBSZ és a Széf
(A Széf funkcióval a Lightyear felhasználói a BlackRock alacsony kockázatú pénzpiaci alapjaiba, azaz MMF-jeibe fektethetik a pénzüket, ahol az kamatozhat.)
K: A személyes számlámon nyitott Széf azonos a TBSZ-en lévővel?
V: Nem, a Széf funkció a személyes számlán és a TBSZ-en is elérhető, de nincs közük egymáshoz. A személyes számlától függetlenül is nyitható a TBSZ-en Széf.
V: Nem, a Széf funkció a személyes számlán és a TBSZ-en is elérhető, de nincs közük egymáshoz. A személyes számlától függetlenül is nyitható a TBSZ-en Széf.
K: Ha a TBSZ-en lévő Széfből kiveszem a pénzt, az a TBSZ feltörését eredményezi?
V: Nem, ez nem jár a TBSZ feltörésével, hiszen ilyenkor a pénz a TBSZ-en lévő be nem fektetett készpénzegyenlegre kerül, és így ismét szabadon befektethetővé válik.
V: Nem, ez nem jár a TBSZ feltörésével, hiszen ilyenkor a pénz a TBSZ-en lévő be nem fektetett készpénzegyenlegre kerül, és így ismét szabadon befektethetővé válik.
Összefoglalás
Reméljük, a fentiekkel segítettünk tisztázni néhány TBSZ-szel kapcsolatos kérdést. Ha érdekel a befektetések világa, olvassátok el blogsorozatunk többi részét is, és várunk az appban! 🚀
Szerző: Gáspár Bence
Bence komoly gyakorlattal rendelkezik a pénzügyi szövegek fordítása terén. 2024 februárjában nyelvi szakértőként csatlakozott a Lightyear csapatához, hogy segítsen magyarul – az első idegen nyelven – elérhetővé tenni az addig csak angolul használható alkalmazást. Azóta központi szerepet játszik abban, hogyan jelenik meg a Lightyear magyarul, és gondoskodik róla, hogy a magyar befektetők a legtöbbet hozhassák ki a Lightyear szolgáltatásaiból.
