TBSZ (tartós befektetési számla)

A Tartós Befektetési Számla (TBSZ) adókedvezményes, hosszú távú befektetési számla magyar adóügyi illetőségű személyeknek. A fő előny, hogy a befektetési hozamokra alacsonyabb adókulcs vonatkozik: 3 év után 10%, 5 év után pedig 0% (az általános 15% helyett). A Lightyearnél a TBSZ-számla megnyitása és vezetése teljesen díjmentes.

Akkor vagy jogosult, ha betöltötted a 18. életéved, magyar adóügyi illetőségű vagy, és Magyarországon élsz. A számla megnyitásához nyisd meg a profilodat, és válaszd a „Másik számla hozzáadása” lehetőséget.

Mivel a Lightyear külföldi szolgáltató, a magyar jogszabályok szerint a megnyitástól számított 30 napon belül be kell jelentened a TBSZ-számládat a NAV-nak. Ebből a cikkből megtudhatod, hogyan teheted meg.

A TBSZ-ed az első befizetéseddel aktiválódik, és már 25 000 Ft-tal elindulhatsz. A számla ezután az első befizetés naptári évének végétől számítva 5 évig tart. Ezt az évet gyűjtőévnek is nevezik. A befektetési hozam után fizetendő adó a kiutalás időpontjától függ A TBSZ-eden belül bármikor szabadon kereskedhetsz és válthatsz pénznemet, de a számláról a 3. vagy 5. év előtt indított kiutalás hatással van az adókedvezményedre. A 3. év végén részleges kiutalásra van lehetőség.

*A szocho csak a 2025. január 1-jén vagy azt követően megnyitott számlákra vonatkozik. Az e dátum előtt megnyitott számlák mentesülnek.

Egy gyűjtőévben (abban a naptári évben, amikor aktiválod a számládat) egy TBSZ-t nyithatsz nálunk. Ebben az évben fizethetsz be rá. Az év lezárulta után már nem lehet befizetni. Ha megszünteted a TBSZ-számládat, ugyanabban a gyűjtőévben nem nyithatsz újat a Lightyearnél.

Ha minden évben nyitsz TBSZ-t, minden alkalommal teljesen külön számla jön létre, saját gyűjtőévvel, befizetési időszakkal és újabb 5 éves időszakkal.

Befizetésre csak a gyűjtőévedben van lehetőség. Így fizethetsz be pénzt a TBSZ-edre:

1. Indíts banki átutalást az általános Lightyear-számládra (a menetét itt találod).
2. Miután megérkezett a pénz, válaszd a Befizetés lehetőséget a TBSZ Portfólió oldalán, fizetési módként pedig a személyes számlád egyenlegét.
3. Ha inkább kártyával fizetnél, ezt közvetlenül a TBSZ-en belül is megteheted, és nem kell előbb a személyes számládra befizetned.

Mivel a Lightyear külföldi szolgáltató, jogszabály szerint a megnyitástól számított 30 napon belül be kell jelentened a TBSZ-számládat a NAV-nak. Az első befizetésed után lépésről lépésre végigvezető útmutatót küldünk. Nem látjuk, hogy a NAV megkapta-e a nyilatkozatodat, ezért a 30 napos időszak alatt emlékeztetőket küldünk az alkalmazásban.

Ha a számlád nincs időben bejelentve a NAV-nak, le kell zárnunk. Ha ez előfordul, vedd fel a kapcsolatot az ügyfélszolgálatunkkal a cikk alatt.

A számlád lejáratát vagy lezárását követő év január 31-én adóigazolást küldünk.

TBSZ-en belül csak a magyar osztalék adómentes, a külföldi osztalék nem. Ahogy mindig, a Lightyear nem adhat adótanácsot, ezért a saját helyzetedre vonatkozó kérdésekben érdemes helyi adószakértőhöz fordulni. Tudj meg többet az osztalékokról az Osztalékadók című cikkünkben.

A TBSZ-számlád megszüntetéséhez először add el az összes eszközödet, és utald ki a pénzed. Az alkalmazás végigvezet a folyamaton, amikor áthelyezést indítasz a fő Lightyear-számládra. Ne feledd, hogy a TBSZ-ed megszüntetése után ugyanabban a gyűjtőévben nem nyithatsz újat.

Ha nem teszel semmit, a TBSZ-ed 5 év után automatikusan megszűnik, az állományod pedig átkerül az általános Lightyear-számládra. Másik lehetőségként az 5 éves időszak lejárta előtt megújítható a TBSZ-megállapodás, hogy az állományod egésze vagy egy része átkerüljön a Lightyearnél vezetett új TBSZ-számládra.

Beérkező TBSZ-áthelyezésre még nincs lehetőség, de dolgozunk rajta, és értesítünk, amint ez elérhető lesz.

A magyar jogszabályok miatt nem fizethetünk kamatot a TBSZ-számládon tartott készpénz után. A magyar jogszabályok szerint TBSZ-en belül csak bankok adhatnak tovább kamatot. Csak az általános Lightyear-számládon tartott készpénz után fizetünk kamatot.

A Széfek ugyanúgy működnek a TBSZ-számládon, mint az általános számládon. A Széfek befektetési termék, amellyel pénzpiaci alapokba fektethetsz be a TBSZ-eden belül. Amikor pénzt veszel ki a Széfekből, eladási megbízást adsz le a mögöttes alapra, a készpénz pedig a TBSZ-számlád készpénzegyenlegére kerül. Ez a tranzakció nem számít TBSZ-kiutalásnak, így nem érinti az adókedvezményedet. A termékről itt olvashatsz bővebben: Széfek: pénzpiaci alapok (MMF-ek).

Lásd még: Az egyetlen díjmentes TBSZ és TBSZ: ki nyithat ilyet?