Impôts et relevés

Lightyear propose quatre types de relevés pour suivre votre activité et déclarer vos impôts : Relevé de compte, Compte de résultat, relevé des plus-values et divulgation ex-post des coûts et frais. Chaque relevé inclut aussi votre référence de compte unique, si besoin.

• Application mobile : ouvrez le compte souhaité, puis accédez à la vue Transactions. Sélectionnez « Relevés », puis choisissez le relevé souhaité. Choisissez la période, puis appuyez sur « Télécharger le PDF ».
• Application web : ouvrez le compte souhaité, puis sélectionnez l’icône de profil en haut à droite et cliquez sur « Réglages ». Sous “Compte”, sélectionnez le relevé que vous souhaitez. Sélectionnez la période, puis cliquez sur « Exporter le PDF ».

Veuillez noter que Lightyear ne peut pas donner de conseils fiscaux, car cela dépend de votre situation personnelle et des lois fiscales locales. Nous vous recommandons de consulter un professionnel de la fiscalité local si vous avez des questions spécifiques sur la déclaration.

Le compte de résultat et le relevé des plus-values sont établis dans la devise de votre compte. C’est celle utilisée pour les déclarations fiscales dans votre pays. Elle ne change pas lorsque vous modifiez la devise du portefeuille. Pour en savoir plus sur ces deux devises : Comment fonctionne mon compte multi-devises ?.

Ce relevé donne un aperçu de votre portefeuille et de vos frais, avec le détail de vos positions ouvertes. Il indique aussi toutes vos transactions dans la devise dans laquelle elles ont eu lieu (dividendes, intérêts, ordres, dépôts, retraits).

Le relevé de compte couvre votre activité sur Lightyear. Les coordonnées bancaires affichées dans l’application servent aux dépôts. Elles ne correspondent pas à un compte bancaire personnel à votre nom, elles n’apparaissent donc pas ici.

Ce document présente tout ce que vous avez gagné sur la plateforme Lightyear. Les gains issus de ventes d’actions en sont exclus. Il inclut les intérêts, les paiements de dividendes et les paiements de coupons.

Ce relevé utilise la devise du compte. Il ne change pas si vous modifiez la devise du portefeuille.

Certains produits sont libellés dans une autre devise que celle du compte. Pour ceux-ci, nous avons retenu le taux de change de fin de journée à la date de la transaction. Il s’agit du jour où les revenus et plus-values ont été réalisés.

• Ce relevé indique les gains ou pertes réalisés lors de la vente d’actions sur la période choisie.
• Les détails indiquent l’heure de vente des actions, le symbole et le nom du produit. Ils précisent aussi le pays de la bourse où il est négocié et le nombre d’actions vendues (Quantité). Vous y trouverez le montant payé pour ces actions (Valeur d'acquisition) et celui obtenu lors de la vente (Produit). Le gain ou la perte réalisé sur cette vente (Plus-values) figure également dans le relevé.
• Comme le compte de résultat, ce document utilise la devise du compte. Il ne change pas si vous modifiez la devise du portefeuille. Certains produits sont libellés dans une autre devise que celle du compte. Pour ceux-ci, nous avons retenu le taux de change de fin de journée à la date de la transaction. Il s’agit du jour où les revenus et plus-values ont été réalisés.
• Lors de la création du relevé, vous pouvez choisir la méthode du coût d'acquisition. Deux options sont proposées : FIFO (First In First Out) et coût moyen. En cas de doute sur la méthode à utiliser, vérifiez toujours auprès de votre administration fiscale.

• Il s’agit d’un relevé annuel, établi conformément à la réglementation MiFID II, qui présente le détail de l’ensemble des coûts et frais réellement payés pour vos investissements et les services associés au cours de l’année civile précédente. Les montants sont indiqués à la fois en valeur absolue (en numéraire) et en pourcentage, afin d’illustrer leur impact direct sur la performance annuelle de vos investissements.
• Le terme « ex-post », d’origine latine, signifie « après coup ». En finance, il désigne un rapport fondé sur des données réelles et historiques, et non sur des estimations. À l’inverse, les informations « ex-ante » correspondent à une estimation fournie à l’avance des coûts potentiels, tandis que ce relevé ex post confirme les montants effectivement prélevés sur votre compte au cours de l’année écoulée.
• Lors de la génération de ce relevé, veillez à sélectionner la période « Année précédente » avant de l’exporter au format PDF et de le télécharger.

Les dividendes sont affichés dans le Relevé de compte et le Compte de résultat. Il n’existe actuellement pas de relevés fiscaux distincts ni de relevés propres aux dividendes. Pour en savoir plus, consultez notre article Fiscalité des dividendes.