Impôts et relevés

Lightyear propose quatre types de relevés pour suivre votre activité et déclarer vos impôts : Relevé de compte, Compte de résultat, relevé des plus-values et divulgation ex-post des coûts et frais. Chaque relevé inclut aussi votre référence de compte unique, si besoin.

• Application mobile : ouvrez le compte souhaité, puis accédez à la vue Transactions. Sélectionnez « Relevés », puis choisissez le relevé souhaité. Choisissez la période, puis appuyez sur « Télécharger le PDF ».
• Application web : ouvrez le compte souhaité, puis sélectionnez l’icône de profil en haut à droite et cliquez sur « Réglages ». Sous “Compte”, sélectionnez le relevé que vous souhaitez. Sélectionnez la période, puis cliquez sur « Exporter le PDF ».

Veuillez noter que Lightyear ne peut pas donner de conseils fiscaux, car cela dépend de votre situation personnelle et des lois fiscales locales. Nous vous recommandons de consulter un professionnel de la fiscalité local si vous avez des questions spécifiques sur la déclaration.

Ce relevé donne un aperçu de votre portefeuille et de vos frais, avec le détail de vos positions ouvertes. Il indique aussi toutes vos transactions (dividendes, interest, ordres, dépôts, retraits).

Le relevé de compte couvre votre activité sur Lightyear. Les coordonnées bancaires affichées dans l’application servent aux dépôts. Elles ne correspondent pas à un compte bancaire personnel à votre nom, elles n’apparaissent donc pas ici.

C'est ici que nous indiquons tout ce que vous avez gagné sur la plateforme Lightyear, en dehors de la vente d'actions. Il inclut l’interest, les paiements de dividendes et les paiements de coupons. Ce relevé utilise la devise de l'entité de votre compte et ne change pas si vous modifiez la devise d'affichage de l'application. Pour les produits qui ne sont pas libellés dans votre devise de référence, nous avons utilisé le taux de change de fin de journée à la date de la transaction, lorsque les revenus et plus-values ont été réalisés.

• Ce relevé indique les gains ou pertes réalisés lors de la vente d’actions sur la période choisie.
• Les détails indiquent l’heure de vente des actions, le symbole et le nom du produit, le pays du marché où il est négocié, le nombre d’actions vendues (Quantité), le montant payé pour ces actions (Coût de revient), le montant obtenu lors de la vente (Produit) et le gain ou la perte réalisé sur cette vente (Plus-values).
• Comme pour le relevé de revenus, ce document utilise la devise de l'entité de votre compte et ne change pas si vous modifiez la devise d'affichage. Pour les instruments non libellés dans votre devise locale, un taux de change de fin de journée est appliqué le jour de la transaction. Pour les produits qui ne sont pas libellés dans votre devise de référence, nous avons utilisé le taux de change de fin de journée à la date de la transaction, lorsque les revenus et plus-values ont été réalisés.
• Lors de la génération de ce relevé, vous pouvez choisir entre les méthodes de coût d'acquisition FIFO (premier entré, premier sorti) et coût moyen. En cas de doute sur la méthode à utiliser, vérifiez toujours auprès de votre administration fiscale locale.

• Il s’agit d’un relevé annuel, établi conformément à la réglementation MiFID II, qui présente le détail de l’ensemble des coûts et frais réellement payés pour vos investissements et les services associés au cours de l’année civile précédente. Les montants sont indiqués à la fois en valeur absolue (en numéraire) et en pourcentage, afin d’illustrer leur impact direct sur la performance annuelle de vos investissements.
• Le terme « ex-post », d’origine latine, signifie « après coup ». En finance, il désigne un rapport fondé sur des données réelles et historiques, et non sur des estimations. À l’inverse, les informations « ex-ante » correspondent à une estimation fournie à l’avance des coûts potentiels, tandis que ce relevé ex post confirme les montants effectivement prélevés sur votre compte au cours de l’année écoulée.
• Lors de la génération de ce relevé, veillez à sélectionner la période « Année précédente » avant de l’exporter au format PDF et de le télécharger.

Les dividendes sont affichés dans le Relevé de compte et le Compte de résultat. Il n’existe actuellement pas de relevés fiscaux distincts ni de relevés propres aux dividendes. Pour en savoir plus, consultez notre article Fiscalité des dividendes.