Belasting en overzichten

Lightyear biedt vier soorten overzichten waarmee je je activiteit kunt volgen en je belastingaangifte kunt doen: rekeningoverzicht, jaaropgaaf, vermogenswinstrekening en kosten- en lastenoverzicht (“ex-post”). Elk overzicht bevat ook je unieke accountreferentie, als je die nodig hebt.

• Mobiele app: open je gekozen account en ga naar Transacties. Selecteer “Overzichten” en kies daarna welk overzicht je wilt. Kies de periode en tik daarna op “PDF downloaden”.
• Webapp: open je gekozen account, selecteer daarna je profielicoon rechtsboven en klik op “Instellingen”. Onder 'Account', selecteer welk overzicht je wilt. Kies de tijdsperiode en klik vervolgens op 'PDF Exporteren'.

Onthoud dat Lightyear geen belastingadvies kan geven omdat het altijd afhangt van je persoonlijke omstandigheden en lokale belastingwetten. We raden aan om met een lokale belastingadviseur te praten als je specifieke vragen hebt over belastingaangifte.

Dit overzicht vat je portefeuille en kosten samen en splitst je portefeuille uit in je open posities. Je ziet er ook al je transacties (dividenden, interest, orders, stortingen en ongedaanmakingen).

Het rekeningoverzicht gaat over je activiteit op Lightyear. De rekeninggegevens in de app zijn bedoeld voor stortingen. Het zijn geen persoonlijke rekeningen op je naam, dus ze staan hier niet.

Hierin vermelden we alles wat je hebt verdiend via het Lightyear-platform, exclusief verkopen van aandelen. Dit overzicht bevat interest, dividendbetalingen en couponbetalingen. Dit overzicht gebruikt de valuta van de entiteit van je rekening en verandert niet wanneer je de valutaweergave van de app wijzigt. Voor instrumenten die niet in je eigen valuta zijn geprijsd, gaan we uit van de valutakoers aan het einde van de transactiedag waarop de inkomsten of winsten ontstonden.

• Dit overzicht laat zien hoeveel winst of verlies je hebt gemaakt door aandelen te verkopen in de gekozen periode.
• De details tonen het tijdstip waarop je de aandelen verkocht, het symbool en de naam van het instrument, het land van de beurs waarop het wordt verhandeld, hoeveel aandelen je verkocht (Aantal), hoeveel je voor deze aandelen betaalde (Kostprijs), voor welk bedrag je de aandelen verkocht (Opbrengsten) en hoeveel winst of verlies je bij deze verkoop maakte (Vermogenswinst).
• Net als het inkomstenoverzicht gebruikt dit overzicht de valuta van de entiteit van je rekening en verandert dit niet wanneer je de valutaweergave van de app wijzigt. Voor instrumenten die niet in je eigen valuta zijn geprijsd, gaan we uit van de valutakoers aan het einde van de transactiedag waarop de inkomsten of winsten ontstonden.
• Bij het genereren van dit overzicht kun je kiezen tussen de kostprijs-methode FIFO (First In First Out) en de gemiddelde kostprijs. Vraag het altijd na bij je lokale belastingdienst als je niet zeker weet welke methode je moet gebruiken.

• Dit is een jaarlijks overzicht, opgesteld conform de MiFID II-regelgeving. Het toont een uitsplitsing van alle daadwerkelijke kosten en lasten, zowel als bedrag in euro’s als in percentages, die je in het afgelopen kalenderjaar hebt betaald voor je beleggingen en diensten. Zo krijg je inzicht in de directe impact op je jaarlijkse beleggingsrendement.
• De term ‘ex-post’ komt uit het Latijn en betekent ‘achteraf’. In een financiële context verwijst dit naar een rapport dat is gebaseerd op werkelijke, historische gegevens en niet op schattingen. Waar ‘ex-ante’-overzichten vooraf een inschatting geven van de kosten die je mogelijk betaalt, bevestigt dit ex-post overzicht precies welke bedragen in het afgelopen jaar daadwerkelijk van je rekening zijn afgeschreven.
• Zorg er bij het genereren van dit overzicht voor dat je de juiste periode selecteert door ‘Vorig jaar’ te kiezen voordat je het document als PDF exporteert en downloadt.

Dividenden worden weergegeven in het rekeningoverzicht en de jaaropgaaf. Er zijn momenteel geen aparte belasting- of dividendspecifieke overzichten. Lees meer in ons artikel Dividendbelasting.