Declarações e impostos

A Lightyear disponibiliza quatro tipos de documentos para ajudar a acompanhar a atividade e a declarar impostos: extrato da conta, conta de resultados, declaração de mais-valias e divulgação de custos e encargos ("ex-post"). Cada documento também inclui a referência única da conta, se necessário.

• App móvel: abra a conta escolhida e aceda à vista Transações. Selecione “Extratos” e escolha o documento que pretende. Escolha o período e selecione “Transferir PDF”.
• App Web: abra a conta pretendida, selecione o ícone de perfil no canto superior direito e clique em “Definições”. Em "Conta", selecione o extrato pretendido. Selecione o período e clique em "Exportar PDF".

Tenha em conta que a Lightyear não pode prestar assessoria fiscal, que depende das circunstâncias pessoais de cada investidor e da legislação fiscal local. Recomendamos que fale com um consultor fiscal local se tiver dúvidas específicas sobre como declarar.

É uma visão geral que resume o portefólio e as comissões, com a distribuição pelas posições abertas. Também mostra todas as transações: dividendos, juros, ordens, depósitos e levantamentos.

O extrato da conta abrange a sua atividade na Lightyear. Os dados da conta bancária que vê na app são usados para depósitos e não são contas bancárias pessoais em seu nome, por isso não aparecem aqui.

Aqui, poderá ver tudo o que ganhou na plataforma da Lightyear que não através da venda de ações. Abrange juros, pagamentos de dividendos e pagamentos de cupões. Este extrato utiliza sempre a moeda da entidade da sua conta, mesmo que mude a moeda de visualização na aplicação. Para instrumentos que não estão cotados na moeda base, assumimos uma taxa de câmbio de fim de dia no dia da transação, quando ocorreram os rendimentos e as mais-valias.

• Esta declaração mostra o que ganhou ou perdeu com a venda de ações no período escolhido.
• Os dados mostram a hora a que vendeu as participações, o símbolo e o nome do instrumento, o país da bolsa onde é negociado, a quantidade de participações vendidas (Quantidade), quanto pagou por estas participações (Valor de aquisição), por quanto as vendeu (Valor da venda) e quanto ganhou ou perdeu com esta venda (Mais-valias).
• Tal como na conta de resultados, esta declaração utiliza sempre a moeda da entidade da sua conta, mesmo que mude a moeda de visualização na aplicação. Para instrumentos que não estão cotados na moeda base, assumimos uma taxa de câmbio de fim de dia no dia da transação, quando ocorreram os rendimentos e as mais-valias.
• Ao gerar esta declaração, pode escolher como método por valor de aquisição o FIFO (First In First Out) ou o custo médio. Confirme sempre junto das autoridades fiscais locais se não tiver a certeza do método a usar.

• Trata-se de uma declaração anual, fornecida em conformidade com os regulamentos MiFID II, que indica de forma detalhada todos os custos e encargos (tanto o valor monetário como a percentagem) que pagou pelos investimentos e serviços no ano civil anterior, de modo a ilustrar o impacto direto no retorno anual dos seus investimentos.
• O termo "ex-post" significa "após o facto" em latim. Em contexto financeiro, refere-se a um relatório elaborado com base em dados reais e históricos, não em estimativas. Equanto as declarações "ex-ante" indicam uma estimativa do que poderá pagar, esta declaração "ex-post" confirma exatamente o que foi deduzido da sua conta no ano anterior.
• Ao gerar esta declaração, certifique-se de que o período está correto ao selecionar "Ano anterior" antes de exportar para um documento PDF e descarregar.

Os dividendos são apresentados no extrato da conta e na conta de resultados. Atualmente, não existem declarações separadas de impostos ou específicas para dividendos. Veja mais informações no nosso artigo Impostos sobre dividendos.