TBSZ (tartós befektetési számla)

A tartós befektetési számla (TBSZ) adókedvezményt kínál a magyar adóügyi illetőséggel rendelkező ügyfeleink hosszú távú befektetéseire. A legfőbb előnye a befektetés hozamára vonatkozó kedvezményes adókulcs, amely 3 év után 10%, 5 év után 0% lehet (15% helyett). A Lightyearnél a TBSZ-számla megnyitása és vezetése teljesen díjmentes.

Akkor nyithatsz ilyen számlát, ha betöltötted a 18. életévedet, magyar adóügyi illetőségű vagy, és Magyarországon élsz. A számla megnyitásához nyisd meg a profilodat, és válaszd az „Új számla nyitása” lehetőséget.

Mivel a Lightyear külföldi szolgáltató, a magyar jogszabályok szerint a megnyitástól számított 30 napon belül be kell jelentened a TBSZ-számládat a NAV-nak. Ebből a cikkből megtudhatod, hogyan teheted meg.

A TBSZ-ed az első befizetéseddel aktiválódik, és már 25 000 Ft-tal belevághatsz. A számla ezután az első befizetés naptári évének végétől számítva 5 évig tart. Ezt az évet gyűjtőévnek is nevezik. Ha nem teszel semmit, a TBSZ-ed 5 év után automatikusan megszűnik, a befektetéseid pedig átkerülnek a személyes Lightyear-számládra. A másik lehetőség, hogy az 5 éves időszak lejárta előtt újrakötöd a TBSZ-szerződést, hogy az állományaid egy része vagy egésze átkerüljön a Lightyearnél vezetett új TBSZ-számládra.

A befektetési hozam után fizetendő adó a kiutalás időpontjától függ. A TBSZ-eden belül bármikor szabadon kereskedhetsz és indíthatsz átváltást, de a számláról a 3. vagy 5. év előtt indított kiutalás hatással van az adókedvezményedre. A 3. év végén részleges kiutalásra van lehetőség.

*A szociális hozzájárulási adó csak a 2025. január 1-jén vagy azt követően megnyitott számlákra vonatkozik. Az ez előtt megnyitott számlák mentesülnek alóla.

Egy gyűjtőévben (abban a naptári évben, amikor aktiválod a számládat) egy TBSZ-t nyithatsz nálunk. Ebben az évben fizethetsz be rá. Az év lezárulta után már nem lehet befizetni. Ha megszünteted a TBSZ-számládat, ugyanabban a gyűjtőévben nem nyithatsz újat a Lightyearnél.

Ha minden évben nyitsz TBSZ-t, minden alkalommal teljesen külön számla jön létre, saját gyűjtőévvel, befizetési időszakkal és újabb 5 éves időszakkal.

Befizetésre csak a gyűjtőévben van lehetőség. Így fizethetsz be pénzt a TBSZ-edre:

1. Indíts banki átutalást a személyes Lightyear-számládra (ennek menetét itt találod).
2. Miután megérkezett a pénz, válaszd a Befizetés lehetőséget a TBSZ Portfólió oldalán, fizetési módként pedig a személyes számlád egyenlegét.
3. Ha inkább kártyával fizetnél, ezt közvetlenül a TBSZ-en belül is megteheted, és nem kell előbb a személyes számládra befizetned.

Mivel a Lightyear külföldi szolgáltató, jogszabály szerint a megnyitástól számított 30 napon belül be kell jelentened a TBSZ-számládat a NAV-nak. Az első befizetésed után küldünk egy útmutatót, amely végigvezet a bejelentés lépésein. Nem látjuk, hogy a NAV megkapta-e a bejelentésedet, ezért a 30 napos időszak alatt emlékeztetőket küldünk az alkalmazásban.

Ha nem jelented be időben a számládat a NAV-nak, meg kell szüntetnünk. Ilyen esetben vedd fel a kapcsolatot az ügyfélszolgálatunkkal a cikk alatti elérhetőségen.

A számlád lejáratát vagy megszüntetését követő év január 31-én adóigazolást küldünk.

TBSZ esetén kizárólag a magyar osztalékok adómentesek.

A külföldi osztalékokra az osztalék forrása szerinti ország forrásadó terheli. Például, ha egy amerikai tőzsdén jegyzett részvény után kapsz osztalékot a TBSZ-eden, az adó mértéke változatlanul 30%. Ha többet szeretnél megtudni a különböző osztalékokról, olvasd el az Osztalékadó cikkünket.

Ahogy mindig, a Lightyear nem adhat adózási tanácsot, ezért a saját helyzetedre vonatkozó kérdésekben érdemes helyi adószakértőhöz fordulni.

A TBSZ-számlád megszüntetéséhez először zárd le minden pozíciódat, és utald ki a pénzedet. Az alkalmazás végigvezet a folyamaton, amikor áthelyezést indítasz a fő Lightyear-számládra. Ne feledd, hogy a TBSZ-ed megszüntetése után ugyanabban a gyűjtőévben nem nyithatsz újat.

Ha nem teszel semmit, a TBSZ-ed 5 év után automatikusan megszűnik, a befektetéseid pedig átkerülnek a személyes Lightyear-számládra. A másik lehetőség, hogy az 5 éves időszak lejárta előtt újrakötöd a TBSZ-szerződést, hogy az állományaid egy része vagy egésze átkerüljön a Lightyearnél vezetett új TBSZ-számládra.

Jelenleg még nincs lehetőség befelé irányuló TBSZ-transzferálásra, de dolgozunk rajta, és értesítünk, amint elérhető lesz.

A magyar jogszabályok miatt nem fizethetünk kamatot a TBSZ-számládon tartott készpénzre. A jogszabályok értelmében TBSZ-en csak bankok adhatnak kamatot. Csak a személyes Lightyear-számládon tartott készpénzre fizetünk kamatot.

A Széfek ugyanúgy működnek a TBSZ-számládon, mint a személyes számládon. A Széfekkel egy befektetési terméket érsz el, amellyel pénzpiaci alapokba fektethetsz a TBSZ-eden belül. Amikor pénzt veszel ki a Széfekből, eladási megbízást adsz le a mögöttes alapra, a készpénz pedig a TBSZ-számlád készpénzegyenlegére kerül. Ez a tranzakció nem számít a TBSZ-ről történő kiutalásnak, így nem érinti az adókedvezményedet. A termékről itt olvashatsz bővebben: Széf: pénzpiaci alapok (MMF-ek).

Lásd még: Az egyetlen díjmentes TBSZ és TBSZ: ki nyithat ilyet?