A tartós befektetési számla (TBSZ) adókedvezményt kínál a magyar adóügyi illetőséggel rendelkező ügyfeleink hosszú távú befektetéseire. A legfőbb előnye a befektetés hozamára vonatkozó kedvezményes adókulcs, amely 3 év után 10%, 5 év után pedig 0% lehet (15% helyett). A Lightyearnél a TBSZ-számla ingyenes – nincs se számlanyitási, se letétkezelői díj. Lásd a Lightyear árképzési oldalát.

TBSZ-számlát az nyithat, aki betöltötte a 18. életévét, valamint magyarországi adóügyi illetőséggel és lakóhellyel rendelkezik. A számla megnyitásához a profilodban válaszd az „Új számla hozzáadása” lehetőséget.

A TBSZ-számla működése

• Az 5 éves lekötési időszak két részre bontható:
  • Az első 3 év: A számla feltörésekor 15%-os adó fizetendő a hozamra. Szociális hozzájárulási adót nem kell fizetni
  • A következő 2 év: a számla feltörésekor alacsonyabb, 10%-os adó fizetendő. Ekkor sem kell szociális hozzájárulási adót fizetni
• Az 5 éves lekötési időszak után az alkalmazásban eldöntheted, hogy az eszközeidet a személyes Lightyear-számládra vagy egy újabb TBSZ-számlára mozgatod át
• Korlátozás nélkül kereskedhetsz és átválthatod a pénzedet, és az eszközeidhez bármikor hozzáférhetsz, a 3 éves és 5 éves időszakok lejárta előtti pénzkivétel azonban befolyásolja a hozamra vonatkozó adókedvezmény mértékét. A harmadik év végén kiveheted a pénzedet. A pénzkivétel időzítése határozza meg az alkalmazandó adózási szabályokat
• A TBSZ-számlád az 5 éves időszak végével szűnik meg, vagy pedig bizonyos feltételek teljesülésekor, például ha a számla értéke 0 Ft alá csökken

Lehet egynél több TBSZ-számlám a Lightyearnél?

Nem, egy gyűjtőévben egy szolgáltatónál csak egy ilyen számlát nyithatsz. A számla megszüntetésekor nem nyithatsz újat ugyanabban a gyűjtőévben. A gyűjtőév a számla megnyitásának naptári éve. Abban az évben fizethetsz be pénzt a számlára, utána azonban már nem.

Befizetés a TBSZ-számlára

Már 25 000 forinttal belevághatsz, és a befizetésnek nincs felső korlátja. Ugyanazokat a devizákat támogatjuk, mint a személyes számládnál. Ne feledd, hogy csak a gyűjtőévben (a számlanyitás naptári évében) tudsz befizetni a számlára.

1. Fizess be pénzt a személyes Lightyear-számládra (ennek a menetét itt találod: Mindent a befizetésekről)
2. Amikor megérkezik a pénzed, mozgasd át a TBSZ-számládra: a TBSZ-ed készpénzegyenlegénél válaszd a „Befizetés” lehetőséget, és a befizetés forrásának jelöld meg a Lightyear-egyenlegedet

Adózás és a számla bejelentése

• Habár a TBSZ-számlával a befektetésed hozamának adókulcsa 5 év után 0%-ra csökken, továbbra is a te felelősséged az adó megállapítása és bevallása – különösen, ha az 5 év letelte előtt megszünteted a TBSZ-t. A számlád életútjának végét követő év január 31-én vagy pedig a számlád megszüntetésekor adóigazolást fogsz kapni
• Csak a magyar osztalékok adómentesek, a külföldi osztalékok nem
• A magyar hatóságok előírják, hogy jelentsd be a külföldi szolgáltatónál (például a Lightyearnél) vezetett TBSZ-számládat, és hogy ezt minden évben tedd meg. Fontos, hogy a számla használatbavételétől számított 30 napon belül jelentsd be azt a NAV-nak. Miután megtörtént az első befizetés a TBSZ-számládra, küldünk egy útmutatót, amely segít a bejelentésben. Ha nem kaptál ilyet, ellenőrizd a Spam mappádat is
• Fontos tudni, hogy a Lightyear nem adhat adózási tanácsot, mivel az adózás mindig személyes körülményeidtől és a helyi adójogszabályoktól függ. Ha bármilyen konkrét kérdésed van, javasoljuk, hogy fordulj helyi adószakértőhöz

Kaphatok kamatot a TBSZ-számlán lévő be nem fektetett pénzre?

A magyaroszági szabályozás értelmében nem fizethetünk kamatot a TBSZ-en lévő pénzre. A személyes Lightyear-számládon álló be nem fektett készpénzeddel azonban kereshetsz kamatot.

A magyarországi jogszabályok jelenleg kizárólag bankoknak engedélyezik, hogy kamatot fizessenek az ügyfelek TBSZ-számlán tartott pénzére. Mi azonban szabályozott befektetési vállalkozásként egyelőre csak a személyes Lightyear-számládon tartott pénzedre fizethetünk kamatot. A kamatozó funkcióról további információkat olvashatsz itt.

Át tudom hozni a meglévő számlámat a Lightyearhez?

Nem tudod áthozni a meglévő TBSZ-számládat másik szolgáltatótól hozzánk, de dolgozunk ennek a megoldásán, és értesítünk, amint elérhető lesz ez a funkció.

Hogyan történik a számla megszüntetése?

Ha meg akarod szüntetni a TBSZ-számládat, előbb le kell zárnod az összes pozíciódat, és ki kell utalnod a pénzedet. Az alkalmazásban végigvezetünk a számlamegszüntetés lépésein, miután jelzed, hogy szeretnéd átmozgatni a TBSZ-en lévő pénzedet a személyes Lightyear-számládra. Fontos, hogy ha megszünteted a TBSZ-számládat, nem nyithatsz újat ugyanabban az évben.

Lásd még: Az egyetlen ingyenes TBSZ